معرفی روش‌ های مختلف سرمایه گذاری در گرجستان

شاید شما هم نام گرجستان را به عنوان مقصدی نوظهور برای سرمایه‌گذاری شنیده باشید. کشوری که روزی بخشی از اتحاد جماهیر شوروی بود و امروز به لطف اصلاحات اقتصادی گسترده، به یکی از جذاب‌ترین قطب‌های تجاری منطقه تبدیل شده است. در این مقاله به معرفی راههای سرمایه گذاری در گرجستان  می پردازیم، به مزایا، چالش‌ها و فرصت‌های نهفته در هر مسیر خواهیم پرداخت. پس اگر به دنبال یک سرمایه‌گذاری هوشمندانه هستید، تا انتهای این مطلب با ما همراه باشید.

چرا سرمایه گذاری در گرجستان یک انتخاب استراتژیک است؟

قبل از اینکه به سراغ روش‌های سرمایه‌گذاری برویم، بگذارید به این سوال اساسی پاسخ دهم: چرا گرجستان؟ پاسخ در چند مزیت رقابتی کلیدی نهفته است که این کشور را از سایر همتایان منطقه‌ای خود متمایز می‌کند:

1.سهولت راه اندازی کسب و کار

این صرفاً یک شعار تبلیغاتی نیست. گرجستان به طور مداوم در گزارش‌های بانک جهانی در میان 10 کشور برتر جهان از نظر سهولت انجام کسب و کار قرار می‌گیرد. این یعنی شما با حداقل بوروکراسی و کاغذبازی مواجه هستید. ثبت یک شرکت می‌تواند در کمتر از یک روز کاری انجام شود و فرآیندهای دولتی به شکل شگفت‌انگیزی شفاف و سریع هستند. این شفافیت، ریسک‌های پنهان را به حداقل می‌رساند و به شما اجازه می‌دهد تا تمام تمرکز خود را بر روی رشد تجارتتان بگذارید.

2. سیستم مالیاتی ساده

گرجستان یکی از پایین‌ترین نرخ‌های مالیاتی در جهان را دارد. اما جذابیت اصلی، مدل استونیایی مالیات بر شرکت‌هاست. طبق این مدل، تا زمانی که سود حاصل از فعالیت شرکت را مجدداً در کسب‌وکار خود سرمایه‌گذاری کنید، مالیات بر درآمد شرکت شما صفر (0%) است! بله، درست خواندید. شما تنها زمانی مالیات پرداخت می‌کنید که تصمیم به برداشت سود به عنوان سهامدار داشته باشید. این سیاست هوشمندانه، شرکت‌ها را به رشد و توسعه تشویق می‌کند و یک مزیت رقابتی بی‌نظیر برای سرمایه‌گذاران ایجاد می‌کند.

3. مبارزه جدی با فساد و امنیت بالای سرمایه

یکی از بزرگترین دغدغه‌های هر سرمایه‌گذار، امنیت سرمایه‌اش است. گرجستان در این زمینه کارنامه درخشانی دارد. این کشور یکی از کمترین نرخ‌های فساد اداری در اروپا و آسیا را داراست. شفافیت سیستم قضایی و دولتی به این معناست که حقوق مالکیت شما کاملاً محترم شمرده شده و قوانین به طور یکسان برای همه اجرا می‌شوند.

4. موقعیت ژئواستراتژیک و دروازه تجارت آزاد

گرجستان در تقاطع اروپا و آسیا قرار گرفته و به عنوان یک پل ارتباطی عمل می‌کند. مهم‌تر از آن، این کشور توافقنامه‌های تجارت آزاد با اتحادیه اروپا، چین، کشورهای CIS و ترکیه دارد. این به معنای دسترسی به یک بازار چند صد میلیون نفری بدون تعرفه‌های گمرکی است که فرصتی طلایی برای کسب‌وکارهای صادرات محور فراهم می‌کند.

محبوب‌ترین روش‌های سرمایه گذاری در گرجستان

اکنون که با دلایل جذابیت گرجستان آشنا شدیم، بیایید به سراغ اصل مطلب یعنی روش‌های عملی سرمایه‌گذاری برویم. هر یک از این روش‌ها ویژگی‌ها و الزامات خاص خود را دارند.

سرمایه گذاری در املاک و مستغلات

بدون شک، سرمایه‌گذاری در بخش املاک و مستغلات، پرطرفدارترین و در بسیاری از موارد، ساده‌ترین راه برای ورود به بازار گرجستان است. رشد چشمگیر صنعت گردشگری و افزایش تقاضای داخلی و خارجی، این بازار را به شدت داغ کرده است:

• خرید ملک مسکونی (آپارتمان و ویلا): خرید آپارتمان در شهرهای بزرگی مانند تفلیس (پایتخت) و باتومی (قطب توریستی ساحلی) با هدف اجاره دادن (چه به صورت سالیانه و چه روزانه به توریست‌ها) یکی از متداول‌ترین استراتژی‌هاست.

• خرید ملک تجاری: سرمایه‌گذاری در واحدهای اداری، فروشگاه‌ها و فضاهای تجاری نیز به دلیل رشد کسب‌وکارها، گزینه جذابی است.

• خرید زمین: خرید زمین‌های غیرکشاورزی یا زمین‌هایی با کاربری ساخت‌وساز برای پروژه‌های بلندمدت، فرصتی برای کسب سودهای کلان است، اما نیازمند دانش و تحقیق بیشتری است.

یکی از بزرگترین مزایای خرید ملک در گرجستان، ارتباط مستقیم آن با اخذ اقامت است. با خرید ملکی به ارزش حداقل 100,000 دلار آمریکا، شما و خانواده‌تان می‌توانید برای دریافت کارت اقامت یک ساله (با قابلیت تمدید) اقدام کنید. این موضوع را در بخش اقامت بیشتر توضیح خواهیم داد.

ثبت شرکت و راه‌اندازی کسب و کار

اگر روحیه کارآفرینی دارید، گرجستان بستر فوق‌العاده‌ای برای شماست. همانطور که اشاره شد، فرآیند ثبت شرکت بسیار سریع و کم‌هزینه است. حوزه‌های زیر پتانسیل بالایی برای موفقیت دارند:

• حوزه گردشگری و هتلداری: راه‌اندازی هتل، هاستل، رستوران، کافه یا آژانس‌های مسافرتی با توجه به سیل توریست‌ها، یک تجارت پرسود است.

• فناوری اطلاعات (IT) و خدمات برون‌سپاری: نیروی کار جوان و تحصیل‌کرده و همچنین هزینه‌های پایین، گرجستان را به مقصدی جذاب برای شرکت‌های IT و استارتاپ‌ها تبدیل کرده است.

• تولید و صادرات: با توجه به توافقنامه‌های تجارت آزاد، تولید کالا در گرجستان و صادرات آن به اروپا یا چین می‌تواند یک مدل تجاری بسیار سودآور باشد.

سرمایه گذاری در اوراق قرضه دولتی

برای سرمایه‌گذارانی که به دنبال ریسک کمتر و درآمدی ثابت هستند، خرید اوراق قرضه دولتی گرجستان یک گزینه امن و معتبر است. این روش اگرچه ممکن است به اندازه سرمایه‌گذاری در ملک یا کسب‌وکار بازدهی نداشته باشد، اما امنیت بسیار بالایی را تضمین می‌کند و یک راهکار مناسب برای تنوع‌بخشی به سبد سرمایه‌گذاری است.

معافیت‌های مالیاتی برای سرمایه‌گذاران خارجی

همانطور که قبلاً اشاره کردم، سیستم مالیاتی یکی از نقاط قوت اصلی گرجستان است. بیایید نگاهی دقیق‌تر به مالیات‌های کلیدی بیندازیم:

1. مطابق با بند ۱۰۴ قانون مالیاتی گرجستان در صورتی که یک فرد به عنوان مقیم مالیاتی گرجستان شناخته شود (یعنی حداقل ۱۸۳ روز در سال مالی در این کشور اقامت داشته باشد)، درآمد حاصل از منابع خارجی، مانند حقوق و دستمزد یا درآمد حاصل از کسب‌و‌کار در خارج از گرجستان، عموماً از مالیات معاف است. ساکنان مالیاتی گرجستان تنها درآمدهای منبع‌دار گرجستان را مشمول مالیات می‌شوند؛  این شامل سود سهام دریافتی از شرکت‌های غیرگرجی و سایر درآمدهای غیرفعال از منابع خارجی است.
2. سود حاصل از فروش رمزارز توسط اشخاص حقیقی نیز معاف از مالیات بر درآمد است و مشمول مالیات ارزش‌افزوده نمی‌شود؛ این مطابق تصمیم وزارت دارایی گرجستان از ۲۸ ژوئن ۲۰۱۹ اجرایی شده است. همچنین فعالیت‌های رمزارزی شامل ارزش‌افزوده نمی‌شوند؛ یعنی خرید و فروش رمزارزها یا استخراج (hash power) برای ساکنان مشمول مالیات VAT نیست این موضوع گرجستان را به یکی از کشورهای پیشرو در زمینه جذب سرمایه‌گذاران در فضای رمزارز تبدیل کرده است.
3. معافیت مالیاتی بر فروش املاک و خودرو: درآمد حاصل از فروش املاک مسکونی و خودروها معمولاً مشمول مالیات نمی‌شود. با این حال، باید توجه داشت که برای املاک و مستغلات، مالیات بر سود سرمایه در صورت فروش ملک در کمتر از دو سال پس از خرید، اعمال می‌شود. همچنین محدودیت‌هایی مثل فروش تا چهار آپارتمان در چهار سال بدون مشمول VAT نیز وجود دارد
4. افراد مقیم از مالیات بر درآمد خارجی معاف هستند و می‌توانند بدون نگرانی از درآمدهای بین‌المللی خود بهره‌برداری کنند. همچنین سود سهام دریافتی از شرکت‌های غیرگرجی برای افراد مقیم معاف از مالیات است، که سرمایه‌گذاری در شرکت‌های خارجی را به گزینه‌ای جذاب تبدیل می‌کند. فعالیت‌های رمزارزی نیز برای مقیم‌ها عموماً از مالیات معاف است و این فرصت را فراهم می‌آورد تا سرمایه‌گذاران به نوآوری‌های دیجیتال وارد شوند. علاوه بر این، درآمد حاصل از فروش املاک مسکونی و خودروها مشمول مالیات نمی‌شود، که مزیت قابل توجهی برای سرمایه‌گذاری در بخش املاک و دارایی‌های شخصی ایجاد می‌کند. این مجموعه معافیت‌ها با تمرکز بر نیاز و تجربه کاربر طراحی شده‌اند و به سرمایه‌گذاران خارجی امکان می‌دهد تصمیمات مالی آگاهانه و استراتژیک اتخاذ کنند. 

هزینه‌های جانبی سرمایه گذاری در گرجستان

یک سرمایه‌گذار هوشمند همیشه هزینه‌های جانبی و پنهان را در نظر می‌گیرد. لیست آنها را در زیر میتوانید مطالعه کنید و با مشورت گرفتن از مشاورین قیمت های بروز آنها را بدست آورده و هزینه های کلی را برآورد کنید:

• هزینه مشاوره حقوقی محلی و تنظیم قراردادها

• ترجمه رسمی مدارک و تأییدات بین‌المللی

• هزینه ثبت شرکت یا خرید ملک

• هزینه‌های حسابداری و حسابرسی مالی

• کارمزدهای بانکی و هزینه‌های انتقال ارز

• هزینه مدیریت نیروی انسانی و استخدام متخصص

• اجاره یا خرید فضای اداری

• هزینه‌های فناوری اطلاعات و سیستم‌های مدیریتی

• هزینه مشاوره مالی و مدیریت کسب‌وکار برای توسعه و نگهداری فعالیت‌ها

اقامت گرجستان از طریق سرمایه گذاری: یک تیر و دو نشان

بسیاری از سرمایه‌گذاران علاوه بر سود مالی، به دنبال بهبود کیفیت زندگی از طریق اخذ اقامت کشوری دیگر هستند. گرجستان در این زمینه یک فرصت استثنایی ارائه می‌دهد.

همانطور که اشاره شد، ساده‌ترین راه، خرید ملک (یا مجموعه‌ای از املاک) به ارزش حداقل 100,000 دلار آمریکا است. پس از ثبت رسمی سند ملک به نام خود، می‌توانید با ارائه مدارک لازم (سند مالکیت، گواهی ارزش‌گذاری رسمی، پاسپورت و...) به اداره خدمات عمومی گرجستان، درخواست کارت اقامت موقت (معمولاً یک ساله) دهید. این کارت اقامت برای همسر و فرزندان زیر 18 سال شما نیز صادر می‌شود و تا زمانی که ملک را در مالکیت خود داشته باشید، قابل تمدید است. پس از چند سال تمدید متوالی، امکان درخواست برای اقامت دائم نیز وجود خواهد داشت.

این مزیت، سرمایه‌گذاری در املاک گرجستان را به یک معامله برد-برد تبدیل می‌کند: شما هم از رشد ارزش ملک و درآمد اجاره بهره‌مند می‌شوید و هم اقامت یک کشور اروپایی با آینده‌ای روشن را به دست می‌آورید.

چه به دنبال درآمد دلاری از طریق اجاره ملک باشید، چه رویای راه‌اندازی کسب‌وکار خود در بازارهای بین‌المللی را در سر داشته باشید، گرجستان ابزارهای لازم برای تحقق اهداف شما را در اختیارتان قرار می‌دهد. البته مانند هر سرمایه‌گذاری دیگری، انجام تحقیقات کافی، مشورت با کارشناسان معتبر و داشتن یک برنامه مدون، کلید موفقیت شما خواهد بود. امیدوارم این راهنمای جامع توانسته باشد دیدی روشن و واقع‌بینانه از فرصت‌های پیش روی شما در این کشور زیبا و رو به رشد ارائه دهد.

لینک منبع: هلدینگ جئووست با مدیریت آقای دهقان